Как унаследовать средства пенсионных накоплений наследодателя

Как унаследовать средства пенсионных накоплений наследодателя

Граждане, имеющие пенсионные накопления, при жизни могут подать в территориальное подразделение ПФР заявление. В заявлении указывается круг правопреемников, а также доли средств на каждого из них, которые будут им выплачены в случае смерти наследодателя. Если этого заявления не будет, пенсионные накопления распределяются в равных частях между наследниками одной из очередей в наследовании. О том, как эта норма реализуется на практике, рассказываем на Brobank.ru.

09.06.22 3637 8 Поделиться
Автор Бробанк.ру Ирина Русанова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru Открыть профиль

Способы подачи заявления в ПФР

Заявление со списком правопреемников, а также с долей средств каждого из них подается напрямую в отделение Пенсионного фонда. Бланк документа запрашивается на месте у специалиста, оказывающего государственную услугу.

Второй способ — подача заявления в электронной форме, при наличии доступа в личный кабинет на сайте ПФР и квалифицированной электронной подписи. И в этом случае необходимо очертить круг наследников и долю каждого из них.

Кто входит в круг правопреемников при наследовании пенсионных накоплений

Наследованию подлежат средства, которые учтены на специальной части индивидуального лицевого счета (ИЛС), если наследодатель умер до назначения ему накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, или до перерасчета этих сумм с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

Если наследодатель умирает после того, как ему назначена срочная пенсионная выплата, остаток средств, учтенный на ИЛС, но не выплаченный умершему, выплачивается его правопреемникам. В их числе: члены семьи, совместно проживающие с умершим, его нетрудоспособные иждивенцы. Выплаты осуществляются в течение 4 месяцев с момента смерти владельца индивидуального лицевого счета.

Если правопреемников нет, то указанная сумма автоматически включается в состав наследства. Для получения средств пенсионных накоплений по наследству необходимо придерживаться определенной последовательности действий.

Шаг 1. Получение информации о нахождении пенсионных накоплений наследодателя

В этом отношении варианта два: средства находятся в ПФР или в одном из негосударственных пенсионных фондов. В любом случае, о месте нахождения денег информация выдается в отделении государственного Пенсионного фонда, именно сюда нужно обращаться в первую очередь.

Более того, если средства находятся в НПФ, то фонд обязан прислать правопреемникам уведомление о расторжении договора о пенсионном страховании в связи с наступлением смерти застрахованного лица. В уведомлении фигурирует информация о возможном наследовании пенсионных накоплений.

Правопреемники должны быть уведомлены не позднее двух месяцев с момента, когда фонд получает информацию о смерти застрахованного лица. Это правило закреплено в ст. 35.6 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Шаг 2. Обращение в ПФР или НПФ с заявлением

После того как будет получена информация о месте нахождения средств пенсионных накоплений, наследнику необходимо подать заявление об их выплате, но не позднее шести месяцев с момента смерти наследодателя. Если этот срок пропускается, его восстановление доступно через суд.

• Паспорт или другое удостоверение личности.
• Данные о родственных связях с умершим лицом — свидетельство о рождении, об усыновлении или заключении брака.
• Свидетельство о смерти (в случае его наличия).
• Свидетельство обязательного пенсионного страхования (в случае его наличия).

Также в определенных случаях могут потребоваться дополнительные документы. Информацию об этом нужно запрашивать в пенсионном органе, в который направляется заявление на получение выплаты. Фонд обязан предоставить эти данные по запросу наследника.

Шаг 3. Получение расписки о регистрации заявления

В течение 5 рабочих дней орган пенсионного фонда выдает заявителю расписку о том, что его заявление зарегистрировано, а пакет документов принят к рассмотрению. Расписка направляется, в том числе, и по почте. В большинстве случаев наследник получает ее самостоятельно путем личного обращения в орган пенсионного фонда.

Орган пенсионного фонда вправе отказать в принятии заявления. Подобное решение обязательно должно быть мотивированным: в этом случае отказ фиксируется в письменной форме с подробным разъяснением причин, а также с рекомендациями по их устранению. К примеру, заявление не принимается к рассмотрению, если пакет документов неполный, либо не хватает каких-либо данных, которые должны быть обязательно.

Шаг 4. Получение результатов рассмотрения заявления

Заявление органом пенсионного фонда рассматривается не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором заканчивается срок (исходные шесть месяцев), отведенный для обращения за получением выплаты пенсионных накоплений. Законом увеличение этого срок не предусмотрено.

Ускорить сроки рассмотрения заявления и принятия решения нельзя. Ожидание в течение полугода необходимо для того, чтобы соблюсти интересы остальных лиц, имеющих аналогичные с заявителем права на получение части пенсионных накоплений. Отказ в принятии заявления, либо другие обстоятельства не приостанавливают течение этого срока.

Шаг 5. Получение средств

НПФ или ПФР принимает решение по выплате средств, затем, не позднее пяти рабочих дней направляет его копию заявителю. Деньги выплачиваются не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято соответствующее решение. Способ зачисления наследник выбирает самостоятельно — он указывается в заявлении.

На практике используются два варианта: получение средств в отделении Почты России — путем почтового перевода, либо зачисление полной суммы на банковский счет. При использовании второго варианта достаточно указать реквизиты счета, открытого в любом российском банке.

Налог с полученной суммы не уплачивается, так как наследуемое имущество, включая и денежные средства, не подпадает под налогообложение. Это правило закреплено ст. 217 НК РФ.

1. Статья 35.6 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».
2. Статья 217 НК РФ.
3. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов».

Как наследники могут получить пенсионные накопления?

Могут ли наследники получить пенсионные накопления умершего родственника? Какие шаги нужно предпринять для этого?

Могут ли наследники получить пенсионные накопления умершего родственника? Какие шаги нужно предпринять для этого?

О том, как формируется накопительная часть пенсии и как ее приумножить или хотя бы сохранить при сегодняшней инфляции, мы рассказали в прошлой статье.

Но, к сожалению, в России нередки ситуации, когда человек не дожил до пенсии. Человек может умереть и после выхода на пенсию, оставив невыплаченную часть пенсионных накоплений.

Сначала напомним, что причитается будущему пенсионеру.

Виды выплат пенсионных накоплений

Существует 3 варианта выплаты пенсионных накоплений (ст.2 Федерального закона от 30.11.2011 г. № 360-ФЗ):

• единовременная выплата — выплата всей суммы сразу.

Такую выплату назначают, если размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к размеру страховой пенсии по старости и накопительной пенсии.

• срочная выплата — срок выплаты не может составлять меньше 10 лет.

Такая выплата назначается лицам, которые участвовали в Программе государственного софинансирования пенсий, а также направляли средства материнского капитала на формирование будущей пенсии.

• накопительная пенсия — выплачивается ежемесячно и пожизненно.

Ее размер с 2020 года рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты — 258 месяцев.

Например, у человека накоплено на индивидуальном счете я — 400 тыс. рублей. Тогда ежемесячный размер выплат составит:

400 тыс. рублей / 258 мес. = 1 550,39 рублей.

Размер пенсии будет тем выше, чем позже обратится человек за ее назначением.

Кому причитается неполученные пенсионные накопления?

Конечно, многим из нас хочется получить побольше денег, отодвинув срок назначения пенсии. Однако не стоит забывать, что, отодвигая в долгий ящик оформление пенсии, даже внешне здоровый человек может вообще не воспользоваться своими пенсионными накоплениями.

Еще при жизни будущий пенсионер вправе в любое время написать в ПФР заявление о том, кому достанутся его сбережения. В НПФ наследников указывают в отдельном пункте договора.

Человек может определить конкретных получателей этих средств, а также установить, в каких долях следует распределить между ними указанные средства (п.6 ст.7 Закона № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»).

В качестве наследника будущий пенсионер вправе указать любого человека, который даже не является его родственником.

А если человек не написал никакого заявления либо никого не вписал в договор, то кто вправе претендовать на его пенсионные накопления? Тогда выплата осуществляется правопреемникам умершего из числа его родственников в порядке очередности:

• первая очередь — дети, супруг или супруга и родители;
• вторая очередь — сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки.

Распределение пенсии между наследниками каждой из очередей осуществляется в равных долях.

Наследникам второй очереди пенсию умершего выплатят при отсутствии заявлений от близких родственников первой очереди.

Что получат наследники?

Выплаты, которые смогут получить наследники, зависят от нескольких факторов: была ли назначена пенсия умершему, в каком размере уже были выплачены пенсионные накопления.

Правопреемники умершего получат пенсионные накопления в следующих случаях:

• человек умер до назначения ему накопительной пенсии или срочной выплаты, или до корректировки ее размера.
• наследуются пенсионные накопления в полном объеме, за исключением средств материнского капитала.
• умершему человеку назначена накопительная пенсия или срочная выплата.

По общему правилу, выплата накопительной пенсии прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступила смерть застрахованного лица. То есть если человек умер в октябре, то в ноябре ему уже пенсия не назначается и не выплачивается. А остаток текущей невыплаченной пенсии подлежит выплате нетрудоспособным членам его семьи, которые совместно проживали с умершим и для которых умерший являлся кормильцем. Например, это его несовершеннолетние дети.

Если смерть застрахованного лица наступила после назначения накопительной пенсии, то законодательством РФ не предусмотрена выплата средств пенсионных накоплений его правопреемникам.

Правило едино как для ПФР, так и для НПФ. Получается, что остаток назначенной накопительной части пенсии просто «сгорает».

Наследники только смогут получить остаток срочной пенсионной выплаты, за исключением средств материнского капитала.

Если умершему человеку назначена, но не выплачена единовременная выплата.

Ее в порядке наследования могут получить:

• члены семьи умершего, если они совместно с ним проживали;
• нетрудоспособные иждивенцы.

Выплату можно получить в течение 4 месяцев со дня смерти.

Если таких лиц нет, то сумма выплаты наследуется по общим правилам.

Как наследнику получить пенсию?

В каком бы фонде не находились накопленные сбережения умершего, фонд не будет инициировать процедуру наследования.

Инициатива получения пенсии по наследству исходит от самих наследников, которые должны подать заявление в ПФР либо в НПФ и приложить необходимые бумаги.

Перечень документов можно уточнить в фонде. Как правило, это: свидетельство о смерти застрахованного лица, паспорт наследника, СНИЛС умершего и наследника, документы, подтверждающие родственные отношения.

Срок обращения ограничен — не позднее полгода со дня смерти застрахованного лица (ст.1154 ГК РФ). Пропущенный срок можно восстановить только в судебном порядке.

• #пенсионные накопления
• #трудовое право

Источник https://brobank.ru/kak-unasledovat-sredstva-pensionnyh-nakoplenij-nasledodatelya/

Источник https://www.klerk.ru/blogs/rosco/509106/

Источник