Чем лизинг отличается от кредита

Что такое лизинг

Если физическому или юридическому лицу нужно приобрести имущество, а больших накоплений нет, это можно решить с помощью лизинга. Второй вариант — купить оборудование в кредит, но его не всегда готовы одобрить. Банки тщательно проверяют заемщиков, и это занимает много времени.

16.08.23 584 0 Поделиться
Автор Бробанк.ру Подолян Анастасия
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Высшее образование Академии Управления и Производства г. Москва по специальности менеджмент. Опыт работы в страховой компании менеджером по работе с клиентами. Дополнительно к высшему образованию пройдены курсы по темам «Финансы» и «Финансы и кредит». Открыть профиль

В таком случае выгоднее лизинговая сделка. Ее проще оформить, требований к лизингополучателю предъявляют меньше. Специалист сервиса Бробанк разобрался, что такое лизинг и в чем его преимущества для клиента.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это финансовая услуга, с помощью которой можно арендовать имущество и в дальнейшем его выкупить. Простыми словами, лизинг — это вид финансовой аренды.

В лизинге участвуют три стороны:

1. Лизингодатель. Это компания, которая закупает имущество и сдает его в лизинг.
2. Лизингополучатель. Клиент компании, которые берет имущество в лизинг.
3. Продавец. Поставщик имущества, которое покупает компания для сдачи в лизинг.

Иногда в сделке подключаются другие участники, например, страховые компании. Стороны заключают договор, лизингополучатель пользуется имуществом, а по окончании срока либо выкупает оборудование, либо возвращает его лизингодателю.

Лизинг — выгодный вариант для компаний, которым нужно оборудование, но его покупка понесет финансовые трудности. Оформить имущество в кредит иногда бывает невозможно. Тогда лизинговая компания по запросу приобретает нужное оборудование и сдает его в лизинг.

Какие преимущества и недостатки у лизинга

Благодаря лизингу, юридические и физические лица получают некоторые преимущества:

• по лизингу требования к получателю имущества мягче, чем у банка;
• гибкий график платежей, который учитывает специфику деятельности лизингополучателя;
• залог или поручительство не требуется;
• доступно оформление возврата НДС;
• отсутствие ареста на финансовые или другое имущество лизингополучателя, если возникли проблемы с оплатой аренды;
• возможность применения ускоренной амортизации;
• уменьшение налога на прибыль, так как платежи по лизингу относятся к расходам;
• безопасность сделки.

Именно налоговые преимущества наиболее ценны для предпринимателей, так как не приходится платить 3 вида налогов — НДС, а также налоги на прибыль и на имущество.

• необходимость регулярно платить взносы в соответствии с договором;
• конечная стоимость имущества значительно выше продажной;
• имущество не находится в собственности, поэтому использовать его в качестве залога нельзя.

Также к преимуществам можно отнести то, что доставку и монтаж оборудования берет на себя лизинговая компания. Особенно это удобно, если технику нужно привезти из других стран.

Что можно взять в лизинг, а что нет

В Федеральном Законе N 164-ФЗ от 29.10.1998 «О финансовой аренде(лизинге)» определено, что можно взять в аренду. Это непотребляемое движимое и недвижимое имущество, которое можно использовать даже после изнашивания.

Автотранспорт. В лизинг можно приобрести автомобили для таксопарка или в других целях, а также спецтехнику для производства. Подробнее о лизинге на автомобиль.

• продукты питания;
• сырье для производства;
• материалы для строительства;
• участки земли, водоемы и другие природные объекты;
• военную технику;
• оборудование без заводских номеров.

Финансовая аренда таких объектов запрещена. Некоторые из них имеют срок годности, использовать их повторно невозможно.

Какие требования для юридических и физических лиц

1. Компания не занимается рискованным бизнесом, таким как производство табачных изделий, создание взрослого контента. В таких случаях лизинговые компании неохотно идут на заключение договора.
2. Долгосрочный стаж работы, отсутствие займов по облигациям и специализированного налогообложения.
3. Лизинговые компании обращают внимание на платежеспособность клиента, наличие судебных разбирательств, структуру и руководство.

• возраст от 18 лет;
• гражданство РФ;
• постоянная регистрация в регионе оформления лизинга.

Лизинг можно оформить и с временной пропиской, но обычно компании требуют регистрацию не менее чем на полгода.

Как оформить договор лизинга

1. Выбор имущества. Лизингополучатель сам выбирает, какое оборудование, машины или инструменты ему подходят и какой марки.
2. Сбор документов. Клиент собирает необходимые документы, пишет заявление на оформление лизинга и отправляет их в лизинговую компанию.
3. Рассмотрение заявки. Лизинговая компания рассматривает документы и принимает решение, одобрять лизинг или нет.
4. Заключение сделки. Если компания одобряет финансирование лизингополучателю, стороны заключают договор.
5. Внесение первоначального платежа. Обычно сумма платежа от 10% до 49% установленной стоимости имущества.
6. Передача имущества в пользование. Клиент может использовать оборудование сразу после получения.

• заявление, в котором обычно указывают, какое оборудование требуется компании, адрес и реквизиты продавца;
• бухгалтерский баланс компании за последний квартал или за год;
• бизнес-план;
• копии учредительных документов, которые заверил нотариус.

Кроме договора, лизинговая компания и лизингополучатель могут подписать и договор страхования. Это зависит от имущества, которое оформляется в лизинг. При подписании документов зафиксируйте требования к качеству имущества, срокам передачи в пользование. Уточните также, что будет считаться нарушением условий договора. Если выкупать оборудование не собираетесь, уточните, какой износ допустим при его возврате.

До окончания лизинга ответственность за имущество несет юридическое или физическое лицо, которое им пользуется. Поэтому стоит уточнить, какие случаи входят в договор страхования. Если с оборудованием что-то случится, а страховка не покроет расходы, вносить обязательные платежи и выкупную сумму все равно придется.

Как оплачивать лизинг

1. Первоначальный взнос.
2. Регулярные платежи. Раз в квартал или раз в месяц.
3. Выкупной платеж. После него имущество переходит в собственность лизингополучателя.
4. Последний платеж нужно вносить, только если собираетесь стать собственником имущества Сумма выкупа прописана в договоре, поэтому сразу обращайте на это внимание, если хотите оставить оборудование себе.

• аннуитетные — в течение всего срока платите одну и ту же сумму;
• регрессивные — первые платежи больше последующих.

У некоторых предпринимателей сезонный бизнес, в таком случае лизинговая компания может пойти навстречу и уменьшить платежи на время отсутствия дохода.

Оплачивать лизинг можно с помощью дебетовой карты Альфа-банка «Альфа-карта» или карт любых других банков, если это допустимо условиями договора.

Стоимость от	0 Р
Кэшбек	1-100%
% на остаток	До 9%
Снятие без %	До 50 000 р.
Овердрафт	Нет
Доставка	Банк/курьер

Но такой вариант скорее допустим для физлиц. При этом компании проводят расчеты с конкретным назначением платежа, где указан номер договора, по которому поступают деньги. Однако такие же требования могут быть у лизингодателя и частным лицам.

Какие налоги не нужно платить

1. Налог на прибыль. Платежи по лизингу входят в категорию прочих расходов. Это значит, что чем выше платеж, тем меньше налогов придется платить.
2. Налог на имущество. Этот налог клиенту платить не приходится, если имущество находится на балансе лизинговой компании. Если же оно на балансе клиента, налог можно сократить за счет ускоренной амортизации. На движимое имущество налог не начисляют в период действия лизинга, независимо от того, на чьем оно балансе.
3. Транспортный налог. Его придется платить, но только одной стороне — той, которая регистрировала автомобиль в ГИБДД.
4. НДС. В статье 172 НК РФ указано что лизингополучатель может возместить НДС при соблюдении определенных условий.

• имущество оформили в лизинг для той деятельности, которая не облагается НДС;
• лизинговая компания может подтвердить, что имущество отдали клиенту;
• клиент подтверждает, что отразил сделку по лизингу в бухучете;
• у клиента в наличии счет-фактура по сделке от лизинговой компании.

При соблюдении этих условий налог платить не придется.

Какие риски у лизинга

1. Компания конфискует оборудование. Имущество забирают, даже если клиент исправно платит за него. Это может произойти, если нарушать важные условия договора. Например, неправильно использовать оборудование, сильно повышая его износ. Или если выезжать на транспортном средстве за пределы установленного региона. Поэтому перед подписанием договора тщательно изучите документ. Оспорить решение лизинговой компании можно только в суде, а на время разбирательств вы лишитесь имущества.
2. Компания отказывает в выкупе. Недобросовестные компании могут отказать в выкупе имущества или надолго затянуть процесс передачи прав. В таком случае тоже можно обратиться в суд и потребовать компенсацию.
3. Клиент теряет собственное имущество. Иногда компании под видом лизинга предлагают кредит под залог личного имущества. И при просрочках или других нарушениях договора личное имущество клиента забирают. Это называется обратный лизинг. Такая схема легальна, но некоторые недобросовестные компании используют обратный лизинг без лицензии Банка России.

Проверяйте договор по всем условиям, чтобы компании не воспользовались вашим незнанием или непониманием некоторых пунктов.

В чем разница между лизингом и кредитом

Лизинг похож на кредит, но все же у этой операции своя специфику. Кредит отличается от лизинга по трем основным позициям:

Отличия	Кредит	Лизинг
Цель заключения договора	Клиент вступает в право собственности в начале заключения договора	Выкуп оборудования не обязателен, договор заключают для того, чтобы использовать имущество для производства или любых своих нужд, с целью получения прибыли с минимальными расходами
Предмет сделки	Деньги, за которые можно купить имущество	Само имущество
Стороны, участвующие в сделке	Кредитор и заемщик. Кредитованием занимается банк по лицензии, которая выдана Банком России	Продавец, лизингодатель и лизингополучатель. Лизингом могут заниматься компании и физические лица

Лизинг позволяет не платить некоторые налоги, при оформлении не так важен кредитный рейтинг. Требования при заключении лизинговой сделки гораздо мягче, чем в банке. Если клиент не выполняет условия по договору, компания просто забирает имущество и продает его. Банк при невыполнении условий вправе потребовать денежную компенсацию. Подробнее о том, чем лизинг отличается от кредита.→

Частые вопросы

Можно ли закрыть лизинг раньше срока?

Некоторые лизинговые компании предусматривают такую возможность и указывают ее в договоре. Но на практике при досрочном погашении клиент переплачивает за выкуп имущества и лишается налоговых преимуществ. Также это привлекает внимание ФНС. Договор лизинга в таком случае могут принять за договор товарного кредита. Это лишает налоговых вычетов.

Какое имущество нужно регистрировать в госорганах?

Регистрировать нужно только автотранспорт и оборудование повышенной опасности. Можно зарегистрировать как на клиента, так и на лизинговую компанию.

Чем лизинг отличается от кредита?

Для клиента лизинг отличается от кредита тем, что лизинг дает налоговые преимущества. Кредит вычетов не предполагает. Также лизинг легче оформить, требования более мягкие, чем у банка. При невыполнении условий кредита, действуют штрафные санкции. При нарушении обязательств по договору лизинга арендатор рискует только имуществом, которое просто забирают.

Можно ли взять в лизинг грузовой автомобиль?

Да, приобретение грузового автомобиля выгодно с помощью лизинговой сделки, так как действуют налоговые послабления. Но обращайте внимание на все условия договора, так как на использование транспорта могут действовать ограничения.

Кто должен оплачивать налог на автомобиль в лизинге?

Транспортный налог на автомобиль в лизинге оплачивает та сторона, которая занималась регистрацией ТС. При этом неважно, в чьей фактической собственности находится автомобиль.

1. Газпромбанк автолизинг. Лизинг — что это такое простыми словами
   https://autogpbl.ru/about-leasing/teoriya-lizinga/chto-takoe-lizing/
2. Финкульт. Что такое лизинг
   https://fincult.info/article/chto-takoe-lizing/
3. РИА. Как лизинг позволяет сэкономить на налогах
   https://ria.ru/amp/20211021/lizing-1755604878.html

Чем лизинг отличается от кредита

На покупку автомобиля или оборудования для предприятия можно взять кредит или оформить договор лизинга. Разбираем, то такое лизинг, чем он отличается от обычного кредита и в чем его преимущества и недостатки.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это долгосрочная аренда оборудования, автомобиля, недвижимости с последующим выкупом. То есть человек или организация получает имущество, пользуется им и постепенно расплачивается за него.

Для кого подходит лизинг и в чем его суть

Лизинговые операции в России контролируются Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)». В нем сказано, что лизинговая компания может передавать имущество и физическим лицам (например, при покупке автомобиля), и предприятиям. Чаще всего эта схема применяется во втором случае — когда имущество передают в аренду организациям. Предприятие обращается в лизинговую компанию. Компания покупает имущество и передает его предприятию в долгосрочную аренду — иногда вплоть до окончательного износа этого имущества. Предприятие в течение всего срока аренды вносит платежи согласно условиям договора, а в конце срока может выкупить имущество по остаточной стоимости.

Для каких товаров используют лизинг

Лизинг используют для приобретения конкретного продукта. По закону предметом лизинга могут быть любые предприятия и имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. В этот список не входят земельные участки и другие природные объекты.

Участники лизинга

• лизингодатель — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств покупает имущество и предоставляет его лизингополучателю. Условия оплаты, срок и результат (переходит имущество в собственность или нет) указывают в договоре.
• лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое в использует предмет лизинга, платит за него в течение оговоренного срока и выкупает, если это было прописано в договоре
• продавец — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи продает лизингодателю имущество.

Может быть два договора: первый — между продавцом и лизингодателем, второй — между лизингодателем и получателем. При этом тот, кто в итоге пользуется имуществом, может предъявлять продавцу требования к качеству и комплектности товара.

Право собственности

Имущество принадлежит лизинговой компании, пока действует договор. Тот, кто пользуется имуществом, считается арендатором до момента выкупа.

04.08.2022 17:30

Стоимость и срок услуги

Ставка лизинговых компаний зависит от ключевой ставки, которую назначает Центробанк. Она может быть выше ставки по обычному потребительскому кредиту. Также потребуется первоначальный взнос. При этом у лизинговой компании может быть скидка на покупку товаров у производителя. Или она возьмет на себя оплату страховки или обслуживание товара, если это прописано в договоре.

Срок зависит от предмета лизинга. Он может быть не больше трех лет — например, при аренде автомобиля. А может быть и долгосрочным — например, 10-12 лет при аренде самолетов или недвижимости.

Налоговые преимущества

У лизинговой схемы есть налоговые преимущества. Имущество не покупают, а берут в аренду, оно не стоит на балансе у лизингополучателя до момента выкупа (значит, нет и имущественного налога). Платежи учитываются как расходы — уменьшается налогооблагаемая база и сам налог. Кроме того, для имущества, переданного в лизинг, действует ускоренная амортизация – с коэффициентом не выше 3.

Что будет, если не вносить платежи

Лизинговая компания может досрочно рассторгнуть договоре и забрать имущество, если за его использование перестанут платить. Также в законе сказано: если тот, кто пользуется имуществом, больше двух раз просрочил платежи, деньги с его счета могут списать в пользу лизинговой компании.

Преимущества и недостатки лизинга

Можно сэкономить на налогах

Имущество находится в собственности лизинговой компании до момента выкупа

График платежей составляют индивидуально

Имущество могут забрать в случае просрочек

Меньше требований к заемщику

Лизинговая компания может взять на себя обслуживание товара

Что такое кредит

Кредит — это вид займа, при котором банк выдает деньги под указанный в договоре процент на оплату товаров или услуг. Кредит стоит брать на жизненно необходимые цели, на крупные траты, которые не вписать в горизонт одного года из-за больших платежей.

Для чего берут кредит

Кредит бывает целевым и нецелевым. В первом случае деньги можно тратить на что угодно, во втором — только на цель, указанную в договоре с банком (например, на покупку автомобиля или на оплату образования).

Участники договора кредитования

В кредитном договоре два основных участника — банк и заемщик. Могут участвовать также созаемщик и поручитель.

От заемщика требуют стабильного источника дохода и хорошую кредитную историю, достижения 18-летнего возраста, наличия гражданства РФ, а иногда и прописки в регионе присутствия банка.

Право собственности

Товары, купленные на кредитные средства, принадлежат покупателю. Исключения — кредиты с залогом. В этом случае имущество, находящееся в залоге, принадлежит банку до момента полной выплаты кредита.

Стоимость и срок услуги

Ставка по кредиту также зависит от ключевой ставки Центробанка. В первой половине 2022 года она находилась в диапазоне от 5,9 до 40% годовых. Первоначальный взнос зависит от банка и программы, но зачастую он вообще не требуется.

Средний срок потребительского кредита — 3-5 лет.

Источник https://brobank.ru/chto-takoe-lizing/

Источник https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10973614

Источник